Как заполнять справки 2-НДФЛ, если в 1С 8.3 не распределяется переплата НДФЛ по работникам?
Добрый день!Подскажите пожалуйста,при переплате ндфл, 1с не распределяет излишне перечисленную сумм по сотрудникам. По итогам года,при формировании справок сумма начисленная=сумме удержанной=сумме уплаченной, хотя по факту была переплата. Как тут быть, вручную в справке исправить перечисление, или оставить как есть? Дело в том,что справки эти за 2015 и 2016гг.1С:Предприятие 8.3 (8.3.10.2580)Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.59.56)
Comments
-
Если сумма переплаты не была излишне удержана у работника,то назвать ее "переплатой" конкретного лица нельзя. Это деньги не работника, а собственные средства предприятия. По НДФЛ предприятие всего лишь налоговый агент, сколько удержало - столько и заплатило. В справках показываете сумма удержанная = сумма уплаченная. Все излишки - собственные деньги предприятия, которые можно вернуть, написав в налоговую заявление на возврат.
-
В следующем(текущем) налоговом периоде можно же зачесть эту переплату, не доплатив за текущий период?
-
ЮА бух,
О-о! По этому вопросу до сих пор идет борьба. И суды...
И здесь на форуме, и во многих других источниках есть дискуссии по данному вопросу.
Например, здесь
Можно ли засчитывать переплату при ошибочной уплате НДФЛ, согласно письму ФНС ГД-4-8/2085 от 06.02.2017 года?
Самостоятельно недоплачивать сумму НДФЛ, потому как ранее заплатили больше, я бы не советовала.
